Платёжный календарь на месяц: где разрыв и чем закрыть

Финансовый директор получает календарь по дням и цену каждого решения — до того, как платить.

Кейс: ноябрь 2026

Минус 2 308 200 ₽ на тридцатом числе и 37 793 ₽, чтобы этого не случилось

Что за месяц

Группа «Северная линия» (название изменено): опт и сборка оборудования для кафе, сервисное юрлицо на УСН и ИП собственника. Четыре счёта в трёх банках и касса, сорок два сотрудника. Срез — пятое ноября.

  • Что показал календарь

    Свободных денег 3 245 000 ₽. Приходит 14 080 000 восемью поступлениями, уходит 19 633 200 семнадцатью платежами. Остаток на 30 ноября без решений — минус 2 308 200 ₽.

  • Почему разрыв не в середине месяца

    Первый провал 12–15 ноября: зарплата десятого, оборудование двенадцатого, остаток 1 375 000 при ковенанте 1 500 000. Второй и главный — 30 ноября: три платежа в бюджет, проценты и лизинг.

  • Ловушка календаря

    28 ноября — суббота, срок единого налогового платежа переехал на 30-е. Три платежа в бюджет на 3 189 600 ₽ совпали в один день не по ошибке бухгалтера, а по норме.

  • Спорный счёт

    Поставщик выставил 2 928 000 ₽: НДС двадцать два процента начислен сверх цены. В договоре цена включает НДС — платим 2 400 000 ₽, а 528 000 ₽ держим до акта сверки.

  • Шесть вариантов

    Скидка клиенту, сдвиг трёх платежей, удержание НДС, заём группы, овердрафт, факторинг. Каждый посчитан в рублях и в годовых: приняты четыре, отклонены два.

  • Цена решения

    37 793 ₽ против 202 925 ₽ у факторинга. Остаток на 30 ноября 964 800 ₽ плюс овердрафт 535 200 ₽ — ровно ковенант и ни одного просроченного обязательного платежа.

  • Чего не хватило

    Нет выписки по валютному счёту за 1–3 ноября, нет акта сверки, курс юаня на 20 ноября неизвестен. Пробелы названы датой и владельцем, а не спрятаны в «прочее».

Предмет

Три числа, из которых состоит месяц

Календарь держится не на таблице, а на трёх числах. Остаток на срезе — сколько денег есть сегодня по всем счетам и кассе. Неснижаемый остаток — сколько банк не разрешает тратить: у группы это 1 500 000 ₽ по ковенанту. И дата пика — день, в который обязательные платежи больше поступлений. Всё остальное в файле — расшифровка этих трёх чисел по контрагентам и срокам.

Четыре кадра одного месяца

Книга с девятью листами, записка на пять страниц и два письма поставщикам. Данные вымышленные, метод — рабочий.

  1. 1

    Откуда берётся календарь

    Четыре источника — банк, 1С, счета и почта — сходятся в один календарь, из него выходят разрыв, варианты, цена и письма.

  2. 2

    Календарь по дням

    Тридцать строк: поступления, платежи и остаток на конец дня. Красным — 12–15 и 30 ноября, где остаток ниже ковенанта.

  3. 3

    Где именно рвётся

    Без решений остаток уходит в минус 2 308 200 ₽; после сдвига платежей и заёма держится выше ковенанта.

  4. 4

    Цена решения

    Шесть вариантов в рублях: факторинг 202 925 ₽ против принятого набора 37 793 ₽. Скидка клиенту дороже овердрафта в годовых.

Что в календаре и чего в нём нет

Остаток на срезе: 3 245 000 ₽Четыре счёта в трёх банках и касса. Один счёт валютный: юани пересчитаны по курсу на дату среза, а не на дату платежа.
Поступления: 14 080 000 ₽Восемь поступлений, два из них под риском: госконтракт ждёт подписанного акта, просроченный клиент обещает без графика.
Платежи: 19 633 200 ₽Семнадцать платежей, из них тринадцать обязательных, три сдвигаемых и один спорный. Цифры взяты из счетов, а не из «плана расходов».
Неснижаемый остаток: 1 500 000 ₽Ковенант кредитной линии. Ниже нельзя ни один день месяца — даже если на конец месяца деньги есть.
Дней ниже ковенанта: восемь12–15 и 27–30 ноября. Максимум дефицита 3 808 200 ₽ — это и есть та сумма, которую надо найти до 30-го.
Чего в календаре нетПлатежей, которых нет в счетах, и поступлений без подтверждения. Оценка помечена как оценка, а не выдана за деньги на счёте.

Дни, на которых держится месяц

10 ноября: зарплата 3 640 000 ₽Остаток падает до 3 545 000 ₽ — ещё выше ковенанта. НДФЛ с этой выплаты уйдёт только 30 ноября: 610 000 ₽ в бюджете, а не в кассе.
12 ноября: оборудование 2 850 000 ₽Вместе с отпускными уходит 3 060 000 ₽, приходит 890 000 ₽. Остаток 1 375 000 ₽ — ниже ковенанта на 125 000 ₽, и это первый разрыв.
16 ноября: госконтракт 4 300 000 ₽Деньги придут только по подписанному акту: семь рабочих дней после подписания. Без акта до 12-го платёж уезжает на 15 декабря.
25 ноября: аванс и аренда 3 020 000 ₽Аванс 1 820 000 ₽ и аренда 1 200 000 ₽ собственнику. Перевод физлицу на такую сумму — повод для запроса по 115-ФЗ; документы собраны.
27 ноября: спорный счёт 2 928 000 ₽Платим 2 400 000 ₽ по договору, 528 000 ₽ держим до акта сверки. Если заплатить счёт целиком, остаток уходит в минус на день раньше.
30 ноября: 3 650 200 ₽ в один деньНДС, НДФЛ и взносы — 3 189 600 ₽, проценты по кредиту и лизинг. Срок 28-го перенесён с субботы: три платежа в бюджет совпали.

Норма октября 2026

Почему пик на тридцатом, а не в середине месяца

Единый налоговый платёж уходит не позднее двадцать восьмого числа, уведомление — до двадцать пятого. Двадцать восьмое ноября — суббота, значит срок переезжает на понедельник тридцатое. В тот же день стоят проценты по кредиту и лизинг, а вторая доля НДС за третий квартал попадает ровно на эту дату. Календарь «в целом за месяц» такого совпадения не показывает: разрыв находится в день платежа.

Шесть вариантов закрытия: эффект, цена, решение

Скидка клиенту 2 % — отклонено32 000 ₽ в рублях, но 2 % за десять дней — это 74 % годовых. Дороже овердрафта в три раза: ускоряем поступление другими способами.
Сдвиг трёх платежей — принято1 945 000 ₽ на 4–5 декабря, цена — пеня 11 330 ₽ по двум договорам. Требуется письменное согласование, иначе платёж остаётся в календаре.
Удержание НДС по счёту — принято528 000 ₽ и цена ноль: в договоре цена включает НДС. Вопрос не денежный, а юридический — платим по договору до акта сверки.
Заём внутри группы — принято800 000 ₽ у сервисного юрлица под 12 % на три месяца: 24 000 ₽ процентов. Деньги уже в группе, банку не платим.
Овердрафт на пик — принято535 200 ₽ на семь дней под 24 % — 2 463 ₽. Это страховка на случай, если первое поступление декабря придёт позже.
Факторинг госконтракта — отклонено202 925 ₽ за 4 300 000 ₽: комиссия 2,5 % и 18 % за 45 дней. В пять раз дороже принятого набора; держим как страховку при стрессе.

Проверка

Что проверяю в каждом календаре

  • Остаток по каждому счёту

    Четыре счёта — четыре остатка. Сводить в один, не посмотрев на валютный счёт, — типовая ошибка.

  • Ковенант, а не ноль

    Разрыв считается не от нуля, а от неснижаемого остатка по договору с банком: 1 500 000 ₽ — это тоже деньги, которых нельзя тратить.

  • Норма срока, а не привычка

    Двадцать восьмое, двадцать пятое, три дня до отпуска, день увольнения. Перед расчётом проверяю, не переехал ли срок из-за выходного.

  • Приоритет у каждого платежа

    Обязательный, сдвигаемый, спорный. Без приоритета календарь превращается в список и не отвечает на вопрос «что платим первым».

  • Цена решения в годовых

    Скидка, отсрочка, овердрафт, факторинг — в одну шкалу. Иначе скидка в рублях выглядит дешевле заёма и стоит дороже.

  • Пробел с владельцем и датой

    Нет выписки или акта — строка помечена «оценка» и назван тот, кто закроет пробел до такого-то числа.

Нормы, на которых держится календарь

Подключения

Что подключим

Банк даёт выписки, 1С — реестр, почта и распознавание — счета, расписание — сроки

Что принимают, а что возвращают

Принимают: остаток на конец каждого дняТридцать строк, а не одна строка «на месяц». Разрыв виден датой, и по нему можно что-то решить.
Принимают: разрыв назван числом3 808 200 ₽, восемь дней, худший день 30 ноября. Не «есть напряжение с ликвидностью», а сумма и дата.
Принимают: цена каждого решенияВ рублях и в годовых. Директор выбирает между 37 793 ₽ и 202 925 ₽, а не между «сократить» и «подождать».
Возвращают: календарь без приоритетовПлоский список платежей не отвечает, что платить первым. Такой файл возвращают на доработку в тот же день.
Возвращают: остаток «в целом за месяц»Средний остаток скрывает ровно тот день, в который денег нет. Это не календарь, а отчёт о прошлом.
Возвращают: оценку вместо фактаПоступление «ожидаем» без подтверждения — это не деньги. В календаре оно стоит с вероятностью, а не в итоге.

Краевые случаи

Где общий порядок ломается

  • Срок уехал на понедельник

    Двадцать восьмое — суббота. Календарь, собранный по шаблону, показывает платёж 28-го и оставляет 30-е пустым — а деньги уходят 30-го.

  • Ковенант вместо нуля

    На счёте 1 400 000 ₽ — формально плюс, по договору с банком это уже нарушение: неснижаемый остаток 1 500 000 ₽.

  • НДС сверх цены договора

    Счёт на 2 928 000 ₽ при цене договора 2 400 000 ₽ с НДС. Разница не в арифметике, а в том, что меняется ставка с 2026 года.

  • Внутригрупповой перевод

    Аренда 1 200 000 ₽ собственнику — расход группы или внутригрупповой оборот? В консолидированном календаре это разные разрывы.

  • Курс на дату платежа

    Аванс в юанях 1 050 000 ₽ посчитан по курсу на 5 ноября. Рост курса на пять процентов добавляет 52 500 ₽, и календарь это покажет.

Возражения

Что обычно возражают

  • У нас всё в 1С, календарь уже есть

    В 1С есть реестр платежей, но нет остатка по дням с ковенантом и цены решения. Реестр отвечает «что должны», календарь — «чем закроем».

  • Нам нужен доступ к банку

    Нужен только на чтение выписок, и то не всегда: без доступа календарь собирается из выгрузки клиент-банка, обновление — по расписанию.

  • Агент начнёт платить сам

    Нет. Агент готовит реестр на подпись и считает цену вариантов. Платёж и приоритет — за человеком, это записано в границах работы.

  • У нас три юрлица, это не сведётся

    Сводится в два слоя: календарь по каждому юрлицу и консолидированный. Внутригрупповые переводы показываются отдельно, чтобы не считать их дважды.

Данные

Откуда берутся данные и что с ними происходит

  • Выписки банков

    Остатки и движения по каждому счёту на дату среза, включая валютный: он пересчитывается по курсу дня, а не по курсу месяца

  • Реестр платежей и 1С

    Заявки, счета и сроки по договорам; приоритет ставится при приёме заявки, а не в день оплаты

  • Почта и документы

    Счета и акты из писем и сканов: сумма, дата, НДС; спорный счёт сверяется с текстом договора

  • Нормы и ставки

    Сроки платежей, ковенант банка, ключевая ставка на дату: каждая цифра со ссылкой на документ или норму

Соседние дела

Что ещё берёт на себя агент

Работы той же роли на тех же данных и подключениях — их можно ставить следующим шагом.

  • Дебиторка и оборотный капитал

    Реестр долгов по срокам, письма-напоминания и план поступления денег — источник поступлений для календаря.

  • Бюджет БДР и БДДС

    Свод форм и сверка прибыли с деньгами: календарь проверяется на сходимость с бюджетом движения средств.

  • План-факт записка

    Где отклонились и что делать: разложение отклонения, когда месяц уже закрыт и разрыв объясняют причиной.

Пробный период

14 дней бесплатно или грант на токены — что раньше

Начало и внедрение бесплатно: подключаем банк и 1С, настраиваем приоритеты платежей и ковенант под ваш договор.

  • Компаниям: договор с ИП в России, счёт и закрывающие документы, НДС к вычету
  • Рубли, без VPN и иностранной карты: открывается из России
  • Доступ к банку — только на чтение выписок; платёж подписывает человек, журналы чата — тридцать дней

Отрасль и соседние дела

Куда дальше

Бланки в Word: скачать и править

Подключения

Роли

Справки

Собрать календарь и увидеть разрыв

Подключите выписку и реестр платежей — вернём календарь по дням и цену решений. Грант на токены на старте, карта не нужна.

Telegram
MAX
Открыть чат