Сверка: сальдо сошлось, а три позиции — нет

Предмет

Сверка — это объяснение каждой разницы

Сверка не «сформировать акт из учёта», а объяснить каждую разницу. Итог по контрагенту может сойтись, пока внутри периода висят два расхождения. Поэтому сверяются построчно, а с налоговой — отдельно, по единому счёту.

Акт сверки, расхождения и ЕНС — один файл

Сальдо разошлось на 11 900 ₽, но позиций три: две в сальде не видны

Две стороны сходятся построчно

Две стороны сходятся построчно

Норма, на которую опирается работа

ст. 9 закона № 402-ФЗСверка опирается на первичные документы: акт сверки не заменяет документ, а показывает, где его не хватает.
ст. 58 НК РФ: единый налоговый счётСальдо ЕНС складывается из начислений и уплаты. Совпавшее сальдо ещё не значит, что начисления совпали.
ст. 395 ГК РФ и договорная пеняЦена расхождения — не только сумма, но и пеня за дни: 0,1 % в день по договору или проценты по ключевой ставке.

Как идёт работа

  1. 1

    Берёт обе стороны

    Наши документы и документы контрагента — из почты и ЭДО.

  2. 2

    Сверяет построчно

    Не только сальдо: каждая операция против операции.

  3. 3

    Объясняет разницу

    НДС не выделен, другой период, возврат против закупки.

  4. 4

    Сверяет ЕНС

    Начисления, уплата и уведомления — отдельным листом.

  5. 5

    Готовит письма

    Контрагенту — что сверить, вам — протокол на подпись.

Открыть артефакт: расчёт и заключение

Агент делает. Вы решаете.

Агент сверяетОперации построчно, включая период и ставку налога.
Агент объясняетПричина каждой разницы и её цена в рублях и днях.
Вы решаетеПодписываете акт, подтверждаете долг и ведёте переписку с контрагентом.

Подключения

Что подключим

Статус каждой системы назван честно: обещание — с условием и сроком

Данные

Откуда берутся цифры

  • Наши документы

    Учёт, банк и ЭДО: операции за период с суммами и НДС.

  • Документы контрагента

    Их акт сверки и УПД: файл или доступ к ЭДО.

  • ЕНС

    Начисления, уплата, уведомления — из кабинета и из учёта.

Предел

Что видно в цифрах

Сальдо по контрагенту разошлось на 11 900 ₽ — и это только одна из трёх позиций. Период по АКТ-101 (октябрь против сентября) гасится встречной строкой, а ТОРГ-12/81 и возврат по ней взаимно уничтожаются: в итоге видно одну разницу из трёх. Отдельно ЕНС: начислено больше нашего расчёта на 14 200 ₽ — не подано уведомление об исчисленных суммах.

Развилка: три пути и их последствия

Принять их акт как естьБыстро, но 76 700 ₽ по ТОРГ-12/81 остаются необъяснёнными, а период по АКТ-101 переносится в чужой месяц.
Сверить только итогСамый частый путь: сальдо почти сходится, и на этом останавливаются. Две из трёх позиций так и живут до следующего квартала.
Сверить построчно и объяснить каждуюДольше, но закрывается всё: НДС письмом, период корректировкой, возврат сведением по датам. И сразу видно расхождение по ЕНС.

Границы

Что агент не делает

Не подписывает акт сверки и не подтверждает долг от вашего имени. Не ведёт переписку с контрагентом без согласованного текста. Не признаёт расхождение закрытым, если причина не объяснена, — строка остаётся в протоколе.

Возражения

Что обычно спрашивают до входа

  • «Акт сверки формируется в 1С одной кнопкой»

    Формируется — из ваших данных. Он не покажет, что контрагент считает иначе: для этого нужна его сторона.

  • «Сальдо сошлось, значит всё в порядке»

    Именно так теряются расхождения: две позиции могут гасить друг друга. Построчная сверка показывает то, что итог скрывает.

  • «С налоговой сверяемся раз в год»

    Тогда расхождение по уведомлениям копится месяцами. Сверка ЕНС в конце месяца стоит дешевле, чем разбор сальдо в декабре.

Частые вопросы

Зачем сверять построчно, если сальдо сходится

Потому что две ошибки могут взаимно погаситься. В кейсе период и возврат скрыли друг друга, и в итоге видна только одна разница из трёх.

Что такое сверка с налоговой по ЕНС

Сравнение начислений, уплаты и уведомлений на едином счёте. Сальдо совпадает редко, если уведомления подаются не по всем начислениям.

Кто подписывает акт сверки

Вы или уполномоченное лицо. Агент готовит акт и протокол, но подпись — это подтверждение долга, и она остаётся за человеком.

Куда дальше

Соседние компетенции

  • Компаниям: договор с ИП в России, счёт и закрывающие документы, НДС к вычету
  • Рубли, без VPN и иностранной карты: открывается из России
  • Электронную подпись агент не получает: подпись и отправка остаются у вас

Роли

Справки

Сверить октябрь с контрагентом

Пришлите акт контрагента и выписку — вернём построчную сверку, протокол расхождений и сверку ЕНС.

Telegram
MAX
Прислать акт и выписку