Экономика операций: P&L, точка безубыточности, запас 9.7%

Живая выручка октября, P&L, точка безубыточности и запас прочности 9.7%

  • Работает в ваших сервисах: 1С, кабинеты аналитики и рекламы, трекер задач, почта
  • По умолчанию чтение и расчёт: запись в вашу систему — по вашей команде
  • Числа кейса сконструированы и помечены; замер коннекторов — 08.11.2026, лог приложен

Дело: 4 034 686 ₽ живой выручки и 3.3% операционной прибыли

Кто в деле

Интернет-магазин, розница и опт. Экономика считается целиком: выручка, себестоимость, реклама, люди, доставка, аренда.

  • Что было

    P&L собирали к концу месяца, и он отвечал на вопрос «что было», а не «что делать».

  • Что подтверждено замером

    Выручка 4 034 686 ₽, 996 заказов, средний чек 4 051 ₽, CR 3.53% — живой замер Метрики 08.11.2026.

  • Где развилка

    Считать маржу по товару или по каналу? По каналу видно, что реклама даёт 29.7% выручки при 40.9% визитов.

  • Что сделал агент

    Собрал P&L, посчитал точку безубыточности через постоянные и переменные расходы и прогнал чувствительность к выручке и себестоимости.

  • Чем закончилось

    Прибыль 134 887 ₽ (3.3%), точка 3 643 710 ₽, запас 9.7%. Один процент себестоимости — 40 347 ₽ прибыли.

Задача

Что за работа

Экономика операций отвечает на два вопроса: где теряем и что даст больше за один шаг. Поэтому в одном файле: P&L, точка безубыточности и чувствительность. Точка считается через постоянные и переменные расходы: постоянные (люди, аренда, реклама) делятся на маржинальность. Запас 9.7% — расстояние до нуля, и он мал: падение выручки на 5% с ростом себестоимости на два пункта съедает почти всю прибыль.

Как это выглядит

Запас прочности виден сразу: 9.7% — это узкая полоса над линией.

Путь в системах: что берём на входе и что отдаём

  1. 1

    Вход: выручка и расходы

    Метрика (выручка, заказы, каналы), 1С (себестоимость, отгрузки), банк (платежи), табель (ФОТ). Живая часть — выручка и каналы, замер 08.11.2026.

  2. 2

    P&L по строкам

    Выручка, себестоимость, валовая, реклама, ФОТ со взносами, доставка, аренда, прочее. Каждая строка с источником.

  3. 3

    Точка безубыточности

    Постоянные расходы делятся на маржинальность: (выручка − переменные) / выручка.

  4. 4

    Чувствительность

    Пять сценариев: выручка ±5%, себестоимость ±2 п.п., оба вместе. Так видно, какой рычаг дороже.

  5. 5

    Выход: P&L и модель

    Таблица P&L, лист каналов, точка безубыточности и сценарии — файлом. Плюс график по каналам.

Агент делает · человек решает

Собирает P&Lпо живой выручке и вашим расходам
Считает точку и запасчерез постоянные и переменные
Прогоняет сценариипять вариантов до решения
Выбирает рычагчеловек: цена, себестоимость, ассортимент
Утверждает расходычеловек: бюджет и обязательства
Подписывает ценычеловек: цена — коммерческое решение

Что получится на выходе

Лист P&L: десять строк от выручки до операционной прибыли с долями и источниками.

То же в графике

Данные прогона

График построен по числам из листа расчёта.

Открыть артефакт

Подключения

Что подключим

Сервис · что читаем и пишем · что нужно от вас · срок

Границы

Чего агент не делает

Агент не ставит цены и не меняет бюджет: это коммерческие решения. Не считает налоги и не заменяет бухгалтерскую отчётность: P&L управленческий. Структура расходов в кейсе сконструирована — на ваших данных расчёт будет другим, и это нормально. Не обещает рост прибыли: показывает, где рычаг.

Вопросы

Это ваш P&L или наш?

Выручка и каналы — живой замер Метрики за октябрь. Структура расходов — кейс: она нужна, чтобы показать механику. На ваших данных все строки будут вашими.

Почему прибыль всего 3.3%?

Такова структура кейса: себестоимость 60% и доставка 5.5% при рекламе 330 тысяч. Ценность расчёта не в размере прибыли, а в запасе 9.7% и в том, что видно рычаг.

Что даёт один процент себестоимости?

40 347 ₽ прибыли — это больше, чем треть прибыли месяца. Поэтому закупка часто выгоднее, чем рост рекламы.

Можно ли считать по неделям?

Да, если есть данные. Но точка безубыточности устойчивее на месяце: неделя чувствительна к календарю.

Соседние работы

Рядом

P&L и точка безубыточности по вашим данным

Дайте выручку и расходы за месяц — вернём P&L, точку и сценарии

Telegram
MAX
Спросить здесь