Корректировка бюджета: пять заявок, три согласованы и итог не сдвинулся
Лимит, факт и обязательства по каждой статье, заявки с источником покрытия и правило, которое держит итог: перераспределение внутри центра не меняет ни центр, ни бюджет.
Предмет
Бюджет держится не цифрой, а правилом
Свести лимит с фактом может таблица. Работа в другом: обязательства, которые ещё не оплачены, должны стоять рядом с фактом, иначе лимит кажется свободным. А у каждой заявки на корректировку обязан быть источник покрытия и уровень решения. Тогда итог бюджета не уезжает от одной удачной формулировки.
Заявки и их судьба: пять строк, один итог
Норма и метод, на которых стоит работа
| Локальное положение о бюджетировании | Правило уровней и порогов: что можно перераспределять внутри центра, что требует согласия владельца донора, что решается только правлением. Без него корректировка — переговоры. |
|---|---|
| ст. 252 НК РФ | Расход должен быть обоснован и подтверждён. Заявка без обоснования — это не бюджетная корректировка, а желание, и в лимит она не идёт. |
| ст. 10 закона 402-ФЗ | Регистры учёта: факт берётся из них, а не из переписки. Иначе исполнение бюджета считается по обещаниям. |
Как идёт работа
- 1
Собирает лимиты
Тринадцать строк: центр ответственности, статья, лимит на период.
- 2
Добавляет обязательства
Законтрактовано, но не оплачено — иначе остаток врёт.
- 3
Считает исполнение
Факт плюс обязательства против лимита, процент и статус по статье.
- 4
Разбирает заявки
Пять заявок: сумма, источник покрытия, тип и вердикт с условием.
- 5
Проверяет итог
Сумма перемещений равна нулю, итоги центров совпадают до и после.
Агент делает. Вы решаете.
| Агент считает | Исполнение с обязательствами, доступный остаток, эффект каждой заявки. |
|---|---|
| Агент проверяет правило | Перераспределение не меняет итог — это считается, а не подписывается. |
| Вы решаете | Дофинансирование, смена приоритетов и то, чей бюджет урезать. |
Вход
Что приходит на входе и откуда
Лимиты и регламент
Утверждённые лимиты по центрам и статьям плюс положение о бюджетировании.
Факт из учёта
Проведённые расходы по статьям — из 1С или файлом.
Договоры и заявки
Обязательства по договорам и заявки подразделений с обоснованием.
Что агент возвращает в систему
- Лист лимитов
- Лимит, факт, обязательства, доступно, процент исполнения и статус.
- Протокол заявок
- Пять заявок с источником, вердиктом и условием согласования.
- Лист корректировки
- Что изменилось в лимитах и доказательство, что итог на месте.
Подключения
Что подключим
Подключения названы по каталогу: где нужен доступ или договор — так и написано
1С: факт и обязательства
по запросу · API есть, нужен договор и ключ; до этого — обороты и договоры файлом.
Аналитика по бюджету
подключим · витрины план-факт; нужен доступ на чтение и справочник статей.
Платежи и касса
подключим · платежи против лимита; нужен доступ к счёту на чтение.
Заявки и регламент
подключим · листы заявок и положение; нужен доступ к папке.
Предел
Предел: итог проверяется, а не обещается
Лимит 56 200 000 ₽, исполнено с обязательствами 95,5 %, свободно 2 520 000 ₽. Две статьи в перерасходе. Из пяти заявок три согласованы, две отклонены: межцентровое покрытие требует согласия донора, дофинансирование меняет итог и решается другим уровнем. Сумма перемещений равна нулю — итог бюджета и итоги центров совпадают до и после.
Развилка: три пути и их последствия
| Закрыть перерасход внутри центра | Итог на месте, но деньги уходят из другой статьи: реклама оплачена деньгами логистики — с последствиями для отгрузок в декабре. |
|---|---|
| Дофинансировать бюджет | Честно, но итог меняется: это решение правления, а не корректировка. Заявка без такого решения — обещание без денег. |
| Отклонить и урезать расход | Итог на месте, но задачи не выполнены. Тогда следующий месяц придёт с тем же перерасходом, только позже. |
Границы
Что агент не делает
Агент не проводит платежи, не меняет лимиты без вашего решения и не переводит бюджет между центрами. Он считает исполнение, разбирает заявки и проверяет правило. Оценка «стоит ли реклама этих денег» — решение человека: бюджетная дисциплина не заменяет маркетинговый смысл.
Возражения
Что обычно спрашивают до входа
У нас обязательства не ведутся
Тогда первым результатом станет перечень неоплаченных договоров — без него лимит всегда кажется свободным, и перерасход появляется внезапно.
Корректировку всё равно решает директор
Да, и это правильно. Агент готовит протокол: что согласовано, что нет, почему, какой источник. Директор решает по бумаге, а не по переписке.
Бюджет меняется каждый месяц
Тем нужнее правило: что можно двигать внутри центра и что требует уровня. С правилом месячные правки перестают быть переговорами.
Частые вопросы
Чем это отличается от сводного бюджета
Свод строит формы. Здесь работа про изменение: заявки, лимиты, эффект и доказательство, что итог не уехал.
Что считается обязательством
Договор или заявка, по которой ещё нет оплаты, но обязательство уже возникло. Именно эта часть и превращает свободный остаток в настоящий.
Можно ли вести это по месяцам
Да, лист тот же: лимит на месяц, факт, обязательства, заявки. Правило проверки итога не меняется.
Куда дальше
Соседние компетенции
Бюджет БДР и БДДС
Свод форм и расхождения — до работы с корректировками.
Календарь платежей
Как лимиты превращаются в график оплат.
- Компаниям: договор с ИП в России, счёт и закрывающие документы, НДС к вычету
- Рубли, без VPN и иностранной карты: открывается из России
- Полномочия ваши: агент работает в тех системах, доступ к которым выдали
Роли
Справки
Пришлите лимиты и заявки — вернём протокол корректировки
Исполнение с обязательствами, вердикт по каждой заявке и проверка, что итог бюджета на месте.