Паспорт входов бизнес-плана: тринадцать показателей, шесть проверок и пять расхождений

Каждая цифра модели получает источник и проверку: мощность, загрузка, цена, норма времени, ФОТ, кредит. Пересчёт показывает, где модель спорит сама с собой.

Предмет

Сначала входы, потом сценарии

Бизнес-план считают правильно, но по неверным входам — типичная история. Цена взята с НДС, объём при этом по цене без НДС; ФОТ без полной суммы взносов; срок кредита из прошлой версии. Паспорт входов фиксирует источник каждой цифры и пересчитывает её независимо: пока расхождения не закрыты, любой сценарий — это сценарий по неверным входам.

Шесть проверок и вердикт по каждой

Объём 59 040 шт · выручка 111 585 600 ₽ · в модели 118 000 000 ₽ · пять расхождений

Норма и метод, на которых стоит работа

ст. 425 НК РФ и ПП РФ № 1705Взносы входят в стоимость труда, а значит и в ФОТ плана. Модель, где взносы учтены частично, занижает расходы на треть фонда.
ст. 316, 317, 133 ТК РФНачисление — оклад с районным коэффициентом и надбавкой, не ниже МРОТ. От этой суммы считается и ФОТ, и взносы.
ст. 10 закона 402-ФЗ и ст. 252 НК РФЦифра входа должна опираться на документ: счёт, паспорт оборудования, хронометраж. «Так принято в отрасли» входом не является.

Как идёт работа

  1. 1

    Собирает входы

    Тринадцать показателей: мощность, загрузка, цена, материалы, норма, фонд, оклад, кредит.

  2. 2

    Ставит источник

    К каждому входу — документ: паспорт, счёт, хронометраж, договор.

  3. 3

    Пересчитывает независимо

    Объём, выручка, материалы, труд, ФОТ — своим кодом, не формулами модели.

  4. 4

    Сравнивает с моделью

    Где пересчёт и модель расходятся — расхождение с объяснением причины.

  5. 5

    Отдаёт паспорт

    Реестр входов, проверки и вердикт: что подтвердить до расчёта сценариев.

Открыть артефакт: расчёт и заключение

Агент делает. Вы решаете.

Агент собираетВходы с источниками и пересчёт каждого показателя своим кодом.
Агент спорит с модельюПоказывает расхождение, его величину и причину: цена с НДС, взносы, срок кредита.
Вы решаетеКакую цену и загрузку считать реальной и какой сценарий принять за базу.

Вход

Что приходит на входе и откуда

  • Производство: мощность и нормы

    Паспорт оборудования, хронометраж, фонд рабочего времени.

  • Коммерция: цена и объём

    Прайс, договоры, план продаж — без НДС и с НДС раздельно.

  • Финансы: кредит и ФОТ

    Кредитный договор с графиком и штатное расписание с надбавками.

Что агент возвращает в систему

Реестр входов
Тринадцать показателей: значение, единица, источник, чем проверен.
Таблица проверок
Пересчёт против модели, причина расхождения и вердикт по каждому.
Список подтверждений
Что запросить у финансового блока до расчёта сценариев.

Подключения

Что подключим

Три исхода подключения названы по каталогу, статус не завышен

Предел

Предел: модель проверена против самой себя

Мощность 6 000 штук в месяц при загрузке 82 % даёт 59 040 штук в год и выручку 111 585 600 ₽ — на 6 414 400 ₽ меньше, чем в модели, потому что цена взята с НДС, а объём по цене без НДС. Материалы пересчитаны по 720 ₽ на штуку: в модели на 1 591 200 ₽ больше. ФОТ со взносами 4 642 560 ₽ против 4 800 000 ₽. Срок кредита — семь лет по договору против пяти в модели.

Развилка: три пути и их последствия

Считать по модели как естьБыстро, но выручка завышена, расходы занижены: план сразу не выполняется, и виноватым оказывается рынок.
Пересчитать всё по паспортуДороже на день работы, зато сценарии считаются по подтверждённым входам и план выдерживает проверку банком.
Запросить подтверждения по спорнымКомпромисс: закрыть пять расхождений, остальные входы принять с оговоркой и отметкой в паспорте.

Границы

Что агент не делает

Агент не выбирает сценарий и не подписывает план: он отвечает на вопрос «можно ли верить входу». Он не заменяет финансовую модель и не считает налоги за бухгалтерию. Если документа на вход нет, в паспорте стоит отметка «не подтверждено» — выдуманного источника не будет.

Возражения

Что обычно спрашивают до входа

  • Модель делала финансовая служба

    Тем важнее паспорт: он не оценивает квалификацию, а показывает, где входы разошлись между собой. Пять расхождений — это вопросы, а не приговор.

  • У нас нет хронометража

    Тогда норма времени ставится с отметкой «оценка» и в план идёт с оговоркой. Появится замер — норма заменится, пересчёт займёт минуту.

  • Банк всё равно считает по-своему

    Банк задаёт те же вопросы: откуда цена, откуда загрузка, почему ФОТ такой. Паспорт отвечает на них до встречи, а не на ней.

Частые вопросы

Чем паспорт отличается от финмодели

Модель считает результат, паспорт проверяет входы. Одно без другого не работает: красивая модель на неверных входах даёт уверенный неверный ответ.

Сколько входов нужно

Столько, сколько влияет на результат больше чем на процент. Для производственного плана это обычно десять–пятнадцать показателей.

Что если расхождение не объясняется

Тогда оно остаётся открытым с адресатом: кто может подтвердить. Закрывать расхождение догадкой нельзя — это и есть разница между планом и обещанием.

Куда дальше

Соседние компетенции

  • Компаниям: договор с ИП в России, счёт и закрывающие документы, НДС к вычету
  • Рубли, без VPN и иностранной карты: открывается из России
  • Полномочия ваши: агент работает в тех системах, доступ к которым выдали

Роли

Справки

Пришлите модель и документы — вернём паспорт входов

Реестр с источниками, шесть проверок пересчётом и список подтверждений до расчёта сценариев.

Telegram
MAX
Проверить входы